Obecny system ubezpieczeń społecznych nie zapewnia odpowiedniego zabezpieczenia finansowego dla przyszłych emerytur. Już dziś eksperci alarmują, że prognozowane emerytury za kilka dekad mogą wynieść zaledwie 1/3 ostatniego wynagrodzenia. Rozwiązaniem dla młodych jest opłacanie dodatkowych składek na emeryturę w IKZE. Taka opcja jest korzystna zarówno dla osób, które odprowadzają zryczałtowany podatek dochodowy, jak i podatek na skali podatkowej, gdyż wiąże się z dodatkowymi ulgami podatkowymi. Dowiedz się więcej na ten temat.

Źródło: pixabay.com Licencja: https://pixabay.com/pl/service/license

  1. IKZE – co to jest?
  2. Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego a ulga podatkowa
  3. Limit wpłat na IKZE
  4. Oszczędzaj na emeryturę i płać niższy podatek

Oszczędzanie na emeryturę to konieczność, jeśli chcesz cieszyć się bezpieczeństwem finansowym w przyszłości. Dzięki IKZE możesz zwiększyć swoją emeryturę o kwotę, która pomoże Ci z pokrywaniem bieżących wydatków. Dowiedz się więcej o oszczędzaniu na IKZE i uldze podatkowej, z której możesz skorzystać.

IKZE – co to jest?

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego może być oferowane przez różne instytucje finansowe: fundusze inwestycyjne, domy maklerskie, banki prowadzące działalność maklerską, zakłady ubezpieczeń na życie, banki oraz dobrowolne fundusze emerytalne zarządzane przez powszechne towarzystwa emerytalne. Prowadzenie IKZE polega na zawarciu umowy z jednym z tych podmiotów. Pieniądze wpłacane na rachunek w przyszłości mają na celu stworzenia dodatkowego zabezpieczenia finansowego na czas po zakończeniu kariery zawodowej. Zgodnie z obowiązującymi przepisami środki wpłacane na IKZE mogą obniżyć wysokość podatku dochodowego. 

Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego a ulga podatkowa

Oszczędzając na emeryturę na IKZE, możesz skorzystać z ulgi podatkowej. Prawo do ulgi wprowadzono w 2012 roku. Może z niej korzystać do określonej kwoty wpłat każdy podatnik bez względu na to, jakie dochody osiąga w skali roku. Ulgę można odliczać w 3 przypadkach:

– od dochodu, który jest opodatkowany skalą podatkową,
– od dochodu, który podlega opodatkowaniu podatkiem liniowym,
– przychodu podlegającego pod podatek ryczałtowy od przychodów ewidencjonowanych.

Ulgę na IKZE możesz odliczyć pod warunkiem dokonywania wpłat na konto. Samo otwarcie konta nie uprawnia do korzystania z ulgi, gdyż korzyści przysługują wyłącznie osobom, które decydują się na regularne oszczędzanie.

Limit wpłat na IKZE

Roczny limit wpłat na IKZE może być dowolny, jednak nie wszystkie środki zgromadzone na rachunku stanowią podstawę do ulgi podatkowej. Ustawodawca przewidział limit wpłat w ciągu roku, do którego możesz odliczać wpłaty na konto IKZE od należnego podatku. Obecnie limit ulgi obowiązującej podatników w Polsce wynosi 1,2-krotność lub 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce krajowej. Wyższa wartość obowiązuje w przypadku osób, które prowadzą pozarolniczą działalność gospodarczą. Co oznacza limit dla ulgi podatkowej na IKZE w praktyce? Przede wszystkim limit nie ogranicza możliwości dokonywania wpłaty powyżej kwoty uprawniającej do zwolnienia z podatku. Oznacza to, że możesz wpłacać na konto dowolną sumę w ciągu roku, jednak odliczeniu będzie podlegała wyłącznie do określonej ustawowo wartości.

W obliczeniu dokładnej kwoty ulgi dla danego podatnika pomaga program do PIT. Program automatycznie wylicza kwotę ulgi po podaniu wysokości wpłat, dlatego z ulgi możesz skorzystać nawet gdy nie masz pewności, ile wynosi 1,2 lub 1,8 przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce krajowej na dany rok (zgodnie z prognozami zapisanymi w ustawie budżetowej).

Oszczędzaj na emeryturę i płać niższy podatek

Środki gromadzone przez podatników na indywidualnych kontach emerytalnych przyczyniają się do zwiększenia świadczeń w przyszłości i zapewniają stabilność finansową seniorów po zakończeniu pracy. Ze względu na niepokojące prognozy dotyczące wysokości emerytur dla obecnego pokolenia 30-latków i 40-latków ustawodawcy starają się zachęcić pracujących do samodzielnego oszczędzania poza ZUS. IKZE jest jednym z takich sposobów, dlatego wiąże się z możliwością uzyskiwania dodatkowych korzyści podatkowych.

Co ważne, z odliczenia podatkowego na IKZE może skorzystać nie tylko grono pracowników etatowych, którzy oszczędzają już na PPK. Równie dobrze z tej formy oszczędzania może skorzystać osoba prowadząca pozarolniczą działalność gospodarczą i osoba niezatrudniona, która nie ma innego źródła odkładania pieniędzy na emeryturę. Ponadto do IKZE powinien zachęcać fakt, że w przypadku śmierci oszczędzającego możliwa jest wypłata środków z konta na rzecz jego spadkobierców. Jest to ważna różnica między gromadzeniem środków w ZUS, które przepadają i nie przechodzą na konto np. współmałżonka.

Tym samym, oszczędzanie na IKZE jest opłacalne dla każdego, gdyż pozwala na obniżenie podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym. Dzięki temu nie tylko oszczędzasz na jesień życia, ale i obniżasz podatek, który odprowadzasz do fiskusa każdego roku. Zyskujesz zatem podwójnie, a Twój domowy budżet co roku zasila zwrot podatku.

#Artykuł sponsorowany

5/5 - (1 vote)

Zobacz koniecznie:

Default ThumbnailPodatek liniowy – czym jest i kto może z niego skorzystać? Na czym polega zwolnienie z podatku młodego pracownika?Na czym polega zwolnienie z podatku młodego pracownika? Jak uzyskać emeryturę - krok po kroku?Jak uzyskać emeryturę? Default ThumbnailZerowy PIT dla osób pracujących po osiągnięciu wieku emerytalnego Default ThumbnailSkala podatkowa 2026 – Ile wynosi kwota wolna od podatku? Default ThumbnailJak obliczyć emeryturę? 202531 stycznia 2025 upływa termin na zgłoszenia do ulgi Mały ZUS Plus Zasiłek macierzyńskiZasiłek macierzyński zwolniony z PIT od 1 lipca 2022 r. Zmiany w ulgach mające wpływ na rozliczenie PITZmiany w ulgach mające wpływ na rozliczenie PIT Default ThumbnailUlga dla pracujących seniorów (PIT-0) – jakie warunki trzeba spełnić?